В соответствии с п. 1.4. Плана деятельности Контрольно-счетной палаты городского округа Жуковский Московской области на 2023 год, утверждённого распоряжением Председателя 28.12.2022г. № 59, проведено экспертно-аналитическое мероприятие«Внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета городского округа Жуковский Московской области за 2022 год».
По результатам экспертно-аналитического мероприятия, установлено следующее:
- Исполнение бюджета городского округа Жуковский в 2022 году происходило в условиях роста основных показателей социально-экономического развития.
Количество созданных рабочих мест в 2022 году составило 878 мест (планировалось 886 мест), или 128,7% к уровню 2022 года (682 мест).
Фонд оплаты труда крупных и средних организаций городского округа по предварительным итогам 2022 года составил 30 134 900 тыс. рублей или 109,4% к 2021 году.
Среднемесячная заработная плата по крупным и средним организациям за 2022 год составила 89,9 тыс. рублей или 109,4% к 2021 году. Размер среднемесячной заработной платы по крупным и средним организациям городского округа Жуковский за истекший период превышает средний по Московской области на 11,4 тыс. рублей (78,5 тыс. рублей по Московской области). Темп роста среднемесячной заработной платы по крупным и средним организациям городского округа Жуковский в 2022 году ниже среднего по Московской области на 1,6% (111,0% по Московской области).
За 2022 год предприятиями и организациями всех форм собственности освоено 4 400 000 тыс. рублей инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования.
- В годовом отчете об исполнении бюджета городского округа Жуковский Московской области за 2022 год плановые показатели по доходам отражены в размере 4 913 026тыс. рублей. Исполнение составило 4 857 335 тыс. рублей или 98,9% к плану. Невыполнение бюджетных назначений на сумму 165 800 тыс. рублей или 1,1% от плановых назначений.
- Поквартальный анализ исполнения доходной части бюджета к утвержденному кассовому плану по доходам городского округа Жуковский за 2022 год показал, что фактическое исполнение доходов в первых двух кварталах практически совпадает с показателями, предусмотренными кассовым планом. В третьем квартале фактическое исполнение ниже на 316 760 тыс. рублей. В четвертом — выше на 259 850 тыс. рублей предусмотренного кассовым планом.
- Плановый объем расходной части бюджета городского округа Жуковский в 2022 году, с учетом изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись, составил 5 145 798 тыс. рублей. Исполнение по расходам составило 4 968 140 тыс. рублей, или 96,5 % к сводной бюджетной росписи.
- Анализ сводной бюджетной росписи расходов на 2022 год показал, что утвержденные показатели по разделам бюджетной классификации соответствуют утвержденным бюджетным назначениям, представленным в годовой отчетности городского округа Жуковский за 2022 год (ф. 0503117 «Отчет об исполнении бюджета»).
- Проведенный анализ исполнения расходной части бюджета и кассового плана исполнения бюджета по расходам за 2022 год показал достаточно точное прогнозирование показателей кассовых выплат по расходам в течении года, за исключением третьего и четвертого кварталов. В которых фактическое исполнение ниже на 27 951 тыс. рублей и на 149 706 тыс. рублей соответственно.
- Исполнение бюджета городского округа Жуковский Московской области по расходам в 2022 году осуществлялось в рамках 18 муниципальных программ. Объем плановых назначений по муниципальным программам составил 4 925 740 тыс. рублей. Исполнены расходы в сумме 4 751 740 тыс. рублей, или 96,5% от плана. Не исполнено бюджетных ассигнований на сумму 174 000 тыс. рублей.
- В годовом отчете об исполнении бюджета городского округа Жуковский Московской области за 2022 год, по состоянию на 01.01.2023г. сложился дефицит бюджета в сумме 110 805 тыс. рублей.
- Представленный для проведения проверки годовой отчет об исполнении бюджета городского округа Жуковский Московской области достоверно отражает финансовое положение на 01.01.2023г.
По результатам экспертно-аналитического мероприятия заключение направлено Главе городского округа Жуковский, Совету депутатов городского округа Жуковский.